Commencer par les avantages de l’employeur
Un abondement peut donner une priorité économique au dispositif d’entreprise, sous réserve de ses frais, supports et conditions. Consultez le livret d’épargne salariale et le règlement du plan.
Mesurer l’effet sur le plafond personnel
Certains versements ou droits issus de dispositifs d’entreprise peuvent réduire le plafond de déduction disponible. L’avis d’impôt et les attestations permettent d’éviter de compter deux fois la même capacité.
- PER collectif ou obligatoire existant
- Abondement disponible
- Versements volontaires antérieurs
- Épargne nécessaire avant la retraite
Garder de la liquidité pour les projets proches
Avant d’immobiliser un versement volontaire, séparez l’épargne de précaution et les projets de logement, mobilité ou famille. Une assurance-vie ou un PEA peut compléter le PER selon l’horizon et le risque accepté.
Questions fréquentes
Un salarié peut-il cumuler PER d’entreprise et PER individuel ?
Oui, mais les dispositifs peuvent interagir avec le plafond fiscal. Comparez les frais, l’abondement et les possibilités de transfert.
Faut-il privilégier l’abondement employeur ?
Il mérite généralement d’être examiné en priorité, sans négliger les conditions de blocage, les supports et les frais.
PER salarié et PER cadre sont-ils différents ?
Le produit peut être identique. La page cadre traite plus précisément les revenus, la TMI et les dispositifs fréquemment rencontrés chez les cadres.
Sources officielles
Les règles peuvent évoluer. Vérifiez toujours les textes applicables à l’année concernée.